Como são tratados os impostos para empresas que aceitam bitcoin?

Cada vez mais comerciantes e lojas aceitam bitcoin pelos seus produtos e serviços, atraindo assim clientes que desejam pagar em bitcoin. Isto é ótimo para a adoção do bitcoin em todo o mundo e no uso diário.

No entanto, surgem então questões relativas à tributação e à contabilização destas transações. Como os comerciantes que aceitam bitcoin são tributados? Que obrigações fiscais devem respeitar? Como vai isso com a oscilação do preço do bitcoin?

Se você é comerciante e deseja aceitar bitcoin em sua loja, não entre em pânico, tentaremos orientá-lo em sua pesquisa.

Na verdade, este artigo explora estas questões e fornece respostas para ajudar os comerciantes que desejam pagar em bitcoin, na França.

Lembrete do status legal do bitcoin na França

Na França, o bitcoin e outras criptomoedas não são consideradas moedas oficiais. Ao contrário do euro, única moeda com curso legal em França, o bitcoin é classificado como ativo digital pelo artigo L. 54-10-1 do código monetário e financeiro. Isto significa que não existem regulamentações específicas relativas à tributação e contabilização das transações de bitcoin. É também por isso que alguns comerciantes ainda hesitam em aceitar bitcoin, devido a esta incerteza jurídica.

Aceitar bitcoin como meio de pagamento é muito vantajoso para comerciantes

Aceitar bitcoin como forma de pagamento pode trazer diversas vantagens para os comerciantes. Primeiro, as taxas de transação são geralmente mais baixas em comparação com os pagamentos tradicionais. Além disso, isso pode atrair clientes que usam bitcoin e desejam gastá-lo. Isto permite então diversificar os métodos de pagamento e participar na adoção do bitcoin.

No entanto, é importante ter em conta as obrigações fiscais associadas a estas transações.

Quais são as obrigações fiscais dos comerciantes que aceitam bitcoin?

Quando um comerciante aceita bitcoin como pagamento, geralmente é obrigado a informar o valor do bitcoin recebido como rendimentos tributáveis. É lógica. Isso significa que ele deve incluir o valor do bitcoin em sua declaração fiscal e pagar os impostos correspondentes. Para fazer isso, assim como um indivíduo, ele pode usar ferramentas específicas, como Koinly ou Waltio por exemplo, o que facilita muito a tarefa.

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O valor do bitcoin pode ser determinado com base na taxa de câmbio no momento da transação. Isso significa que a taxa de câmbio utilizada será a praticada no momento da transação. Caso o preço do bitcoin tenha mudado (o que inevitavelmente acontecerá), para cima ou para baixo, é no momento da transação que esse preço deve ser retido.

É por isso que é importante que os comerciantes mantenham registros precisos de todas as transações de bitcoin. Dito isto, todos os processadores para aceitar bitcoins nas lojas fornecem históricos precisos com a data e, para alguns, até o valor equivalente em euros. Isto tornará mais fácil a declaração de rendimentos e a apresentação de provas em caso de auditoria fiscal.

Os comerciantes podem usar ferramentas de contabilidade específicas para criptomoedas para rastrear e registrar transações de bitcoin. De qualquer forma, o ideal é escolher o mesmo conversor para evitar riscos de erros.

O que está acontecendo fiscalmente com a flutuação dos preços do bitcoin?

Um dos maiores desafios na aceitação do bitcoin como meio de pagamento é a volatilidade do seu preço. O Bitcoin é conhecido por flutuações repentinas e grandes, que podem afetar o valor das transações de bitcoin. Para os comerciantes, isso significa que eles podem obter ganhos ou perdas dependendo de como o preço do bitcoin se move.

Então, se por exemplo, um comerciante aceita um pagamento em bitcoin (mesmo que naquele momento valha 50,000 euros) e guarda-o no seu tesouro outro mês depois e o bitcoin vale 60,000 euros, o que acontece?

Se houver quaisquer ganhos, os traders devem geralmente reportar esses ganhos e incluí-los na sua declaração fiscal. No entanto, em caso de perda, torna-se um pouco mais complicado, mesmo que ele possa deduzir essas perdas deste rendimento tributável, no entanto, sob certas condições.

Em alguns casos, é então sensato e recomendado consultar um contabilista para compreender as regras específicas aplicáveis ​​em cada caso.

Quais são as ferramentas para aceitar bitcoin em sua loja?

Existem várias soluções fáceis de configurar para comerciantes que desejam aceitar pagamentos em bitcoin.

Podemos citar o processador Bitcoin Pay Suíço que é certamente um dos mais simples de usar. É uma ferramenta simples para lojas físicas, atuando como um PDV em seu smartphone. Também é perfeitamente adequado para lojas online.

Existem outros processadores de pagamento como Servidor Btc claro que é recomendado software de código aberto, mas também Coingate ou Bitpay, por exemplo. Podem ser citados para comerciantes que desejam aceitar pagamentos em bitcoin e outras criptomoedas e para aqueles que desejam convertê-los imediatamente em euros para quem desejar.

Considerações contábeis para o comerciante

Além das obrigações fiscais, os comerciantes também devem considerar as implicações contábeis da aceitação do bitcoin como método de pagamento. As transações de Bitcoin devem ser registradas corretamente nos registros contábeis da empresa. Na verdade, é o mesmo processo dos pagamentos em moedas fiduciárias. Isso pode exigir o uso de software de contabilidade específico para criptomoedas ou a utilização de um contador especializado nesta área.

Os comerciantes também devem considerar as regras para a conversão de criptomoedas em moeda fiduciária. Esta é a escolha de alguns comerciantes que preferem imediatamente converter o valor em euros. Processadores como o Coingate permitem escolher a conversão automática e receber fundos em euros diretamente, sem que o comerciante tenha que fazer isso sozinho, por exemplo.

Em ambos os casos, é importante seguir as regras contabilísticas adequadas para registar estas transacções.

Quais são os riscos e precauções a tomar?

Aceitar bitcoin como método de pagamento também traz riscos potenciais para os comerciantes. A volatilidade do preço do Bitcoin pode levar a perdas financeiras significativas se o preço do Bitcoin cair significativamente. Além disso, as transações de bitcoin são geralmente irreversíveis, o que significa que não há mecanismo de reembolso em caso de disputa.

É, portanto, essencial que os comerciantes tomem precauções para minimizar estes riscos. Isso pode incluir o uso de serviços de pagamento de terceiros que convertem automaticamente bitcoin em moeda fiduciária, bem como a implementação de políticas claras de reembolso e disputa. Em geral, os pagamentos em bitcoin só são aceitos nos casos em que não há retorno. Caso contrário, fazemos isso quando o comerciante consegue converter rapidamente os seus fundos em euros e não tem problemas de fluxo de caixa.

Conclusão

Aceitar o bitcoin como meio de pagamento oferece muitas vantagens aos comerciantes, mas também acarreta obrigações fiscais e contábeis específicas. Para todos os comerciantes que aceitam pagamento com bitcoin, esses problemas são mínimos em comparação com os benefícios.

Tanto os comerciantes como os particulares devem estar conscientes das suas responsabilidades no que diz respeito à declaração de impostos, à manutenção de registos precisos e ao cumprimento das regras contabilísticas. Nesse sentido, é importante utilizar softwares adequados como Koinly, Por exemplo. Recomenda-se consultar um contador especializado em criptomoedas para obter aconselhamento personalizado e cumprir a regulamentação em vigor.

Perguntas frequentes

Eu comerciante e eu queremos aceitar bitcoin, como isso funciona do ponto de vista tributário?

Na verdade, a tributação aplicável aos comerciantes que aceitam bitcoin depende geralmente da legislação fiscal em vigor no seu país. Em muitos países, as transações de bitcoin são tratadas de forma semelhante às realizadas em moedas tradicionais, o que significa que os comerciantes são obrigados a reportar estas transações e a pagar impostos sobre os rendimentos gerados.

Como faço para relatar minha renda relacionada ao bitcoin na minha loja?

Os comerciantes geralmente devem relatar as receitas das transações de bitcoin da mesma maneira que as receitas das transações em moeda tradicional. Isto significa que devem incluir estes rendimentos na sua declaração fiscal anual e comunicá-los às autoridades fiscais competentes. É como se você tivesse recebido euros, por exemplo, só que as flutuações de preços devem ser levadas em consideração.

Existem obrigações fiscais específicas relacionadas à aceitação de bitcoin?

Em alguns países, podem existir obrigações fiscais específicas relacionadas com a utilização e aceitação de bitcoin, tais como a cobrança de IVA ou imposto sobre vendas em transações de bitcoin. É, portanto, importante que os comerciantes conheçam as leis fiscais específicas aplicáveis ​​na sua jurisdição.

Os comerciantes deveriam manter registros separados para transações de bitcoin?

Recomenda-se aos comerciantes que aceitam bitcoin que mantenham registros detalhados de todas as transações de bitcoin, incluindo datas, valores e contrapartes envolvidas. Estes registos podem ser úteis para a elaboração de relatórios contabilísticos e fiscais, bem como para responder a possíveis pedidos de informação por parte das autoridades fiscais.

Como as flutuações no valor do bitcoin afetam a tributação dos comerciantes?

As flutuações no valor do bitcoin podem impactar a tributação dos comerciantes, especialmente quando se trata de relatórios de ganhos de capital. Se o valor do bitcoin aumentar depois que um comerciante receber pagamentos em bitcoin, ele ou ela poderá ser obrigado a relatar um ganho de capital e pagar impostos sobre esse ganho. Da mesma forma, se o valor do bitcoin diminuir, o comerciante poderá deduzir uma perda de capital do seu rendimento tributável.

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